Doanh nghiệp rủi ro về thuế là gì?
NỘI DUNG CHÍNH
Doanh nghiệp rủi ro về thuế là những đơn vị kinh doanh có khả năng cao vi phạm các quy định pháp luật về thuế, dẫn đến tình trạng kê khai, nộp thuế không đúng hoặc trốn thuế. Điều này không chỉ gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho chính doanh nghiệp.
Quản lý rủi ro về thuế là việc phân loại, đánh giá người nộp thuế (NNT) dựa trên hệ thống tiêu thức rủi ro về thuế từ đó xác định NNT có mức độ tuân thủ thấp và khả năng gian lận về thuế cao để tập trung nguồn lực xử lý nhằm nâng cao tính tuân thủ tự nguyện của NNT theo nguyên tắc ưu tiên nguồn lực quản lý gian lận có thể mang lại tổn thất lớn nhất và những sai phạm có nhiều khả năng xảy ra nhất.
Tại sao doanh nghiệp được đánh giá có thể xảy ra rủi ro về thuế?
Có nhiều yếu tố khiến cho một doanh nghiệp được đánh giá là rủi ro, bao gồm:
- Hành vi trốn thuế: Kê khai sai, thiếu hụt hoặc gian nan số liệu về doanh thu, lợi nhuận để giảm số tiền thuế phải giảm.
- Sử dụng hóa đơn không hợp lệ: Xuất hóa đơn, mua bán hóa đơn hoặc sử dụng hóa đơn không đúng mục tiêu.
- Chuyển giá: Điều chỉnh giá trong bộ giao dịch để giảm thiểu thuế.
- Thay đổi thông tin doanh nghiệp thường xuyên: Thay đổi địa chỉ, đại diện pháp luật, ngành nghề kinh doanh nhiều lần.
- Có liên quan đến các doanh nghiệp rủi ro: Liên kết với các doanh nghiệp đã từng bị phát hiện vi phạm pháp luật về thuế.
- Các hành động khác: Thuế thu nhập, không kê khai hoặc có các giao dịch bất thường.
Hướng dẫn tra cứu danh sách doanh nghiệp rủi ro cao về thuế
Cách 1: Tra cứu qua Trang thông tin điện tử của Tổng cục Thuế
– Bước 1: Truy cập vào địa chỉ: https://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/dnrrvt
– Bước 2: Chọn danh sách tra cứu theo tỉnh, thành
Nhấn chọn vào tỉnh, thành doanh nghiệp muốn tìm tra cứu.
Cách 2: Tra cứu qua website tra cứu thông tin hóa đơn điện tử
– Bước 1: Truy cập vào website tra cứu thông tin hóa đơn điện tử tại địa chỉ sau: https://tracuuhoadon.gdt.gov.vn/dnrrvp.html
– Bước 2: Nhấn chọn vào mục “Danh sách doanh nghiệp rủi ro, vi phạm” => “Tra cứu doanh nghiệp rủi ro, vi phạm”
– Bước 3:
Tiến hành chọn và điền các thông tin gồm:
- Cơ quan thuế tỉnh/thành phố (bắt buộc);
- Cơ quan quản lý thuế (nếu có); mã số thuế (nếu có);
- Mã xác thực (bắt buộc)
Cuối cùng, nhấn vào tìm kiếm để hiển thị thông tin cần tra cứu.
Dấu hiệu doanh nghiệp có rủi ro về hóa đơn, hoàn thuế GTGT
Tổng cục Thuế đã chỉ ra 25 dấu hiệu doanh nghiệp có rủi ro về hóa đơn, hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) tại Công văn 1873/TCT-TTKT năm 2022.
>>> Xem chi tiết Công văn 1873/TCT-TTKT năm 2022: Tại đây
Tại sao cơ quan thuế quan tâm đến các dấu hiệu này?
- Phòng chống trốn thuế: Các dấu hiệu trên giúp cơ quan thuế phát hiện sớm các hành vi trốn và gian lận thuế.
- Bảo vệ ngân sách nhà nước: Việc phát hiện và xử lý các trường hợp vi phạm giúp đảm bảo ngân sách nhà nước được thu đầy đủ.
- Tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh: Việc xử lý nghiêm các doanh nghiệp vi phạm giúp tạo ra môi trường cạnh tranh công bằng cho các doanh nghiệp tuân thủ pháp luật.
Làm thế nào để doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro?
Tìm hiểu kỹ luật thuế và cập nhật thường xuyên
- Theo dõi các thay đổi của pháp luật: Luật thuế liên tục được điều chỉnh, vì vậy doanh nghiệp cần thường xuyên cập nhật các thông tin mới nhất để tránh vi phạm pháp luật.
- Tham gia các khóa đào tạo: Tham gia các khóa đào tạo về thuế để nâng cao kiến thức cho đội ngũ kế toán và nhân viên liên quan.
- Theo dõi các thông tin trên các kênh chính thống: Theo dõi các thông tin về thuế trên các trang web của cơ quan thuế, các diễn đàn kế toán hoặc các kênh thông tin uy tín khác.
Kê khai thuế chính xác, đầy đủ
- Kê khai đúng số liệu: Đảm bảo rằng tất cả các số liệu về doanh thu, chi phí, tài sản… được kê khai chính xác và trung thực.
- Kê khai đầy đủ các loại thuế: Kê khai đầy đủ tất cả các loại thuế mà doanh nghiệp phải nộp, bao gồm thuế GTGT, thuế TNDN, thuế TNCN, thuế tài sản…
- Kê khai đúng thời hạn: Nộp tờ khai thuế đúng hạn theo quy định của pháp luật.
Lưu trữ đầy đủ hồ sơ kế toán
- Bảo quản hồ sơ cẩn thận: Lưu trữ hồ sơ kế toán ở nơi khô ráo, an toàn, tránh bị thất lạc hoặc hư hỏng.
- Lưu trữ đầy đủ các chứng từ: Bảo quản đầy đủ các chứng từ gốc như hóa đơn, chứng từ kế toán, hợp đồng…
- Lưu trữ khoa học: Sắp xếp hồ sơ kế toán một cách khoa học, dễ tìm kiếm khi cần.
- Lưu trữ điện tử: Sử dụng phần mềm kế toán để lưu trữ hồ sơ điện tử, giúp tiết kiệm không gian và dễ dàng quản lý.
Sử dụng phần mềm kế toán chuyên nghiệp
- Chọn phần mềm phù hợp: Chọn phần mềm kế toán phù hợp với quy mô và đặc thù kinh doanh của doanh nghiệp.
- Nhập liệu chính xác: Nhập liệu số liệu vào phần mềm một cách chính xác và đầy đủ.
- Kiểm tra báo cáo thường xuyên: Kiểm tra báo cáo tài chính được tạo ra từ phần mềm để đảm bảo tính chính xác.
Tư vấn với chuyên gia
- Chọn chuyên gia uy tín: Chọn các công ty tư vấn kế toán – thuế có uy tín, kinh nghiệm và đội ngũ chuyên gia giàu kiến thức.
- Tư vấn định kỳ: Tư vấn định kỳ với chuyên gia để được giải đáp các thắc mắc và nhận được những lời khuyên hữu ích.
- Tư vấn khi có vấn đề phát sinh: Khi có bất kỳ vấn đề gì liên quan đến thuế, hãy liên hệ ngay với chuyên gia để được hỗ trợ kịp thời.
Trong môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh, việc tuân thủ pháp luật thuế là một yếu tố vô cùng quan trọng. Nếu không tuân thủ, doanh nghiệp sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro như bị phạt tiền, truy thu, thậm chí là bị đình chỉ hoạt động. Điều này không chỉ gây thiệt hại về tài chính mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và danh tiếng của doanh nghiệp.
Hơn nữa, việc tối ưu hóa chi phí thuế giúp doanh nghiệp tiết kiệm được một khoản đáng kể, từ đó tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường. Việc thực hiện một cách toàn diện các biện pháp này sẽ giúp doanh nghiệp bảo vệ tài sản, nâng cao hiệu quả hoạt động và đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai.
Hiện nay, Vina Office đang cung cấp dịch vụ Kế toán thuế – giải pháp toàn diện để bảo vệ doanh nghiệp của Quý khách hàng.
Vina Office là một trong những đơn vị hàng đầu cung cấp gói dịch vụ kế toán thuế, giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro liên quan đến thuế và tập trung vào cốt lõi kinh doanh hoạt động.
Gói dịch vụ: Vina Office cung cấp gói dịch vụ kế toán thuế, bao gồm:
- Kê khai thuế: Kê khai chính xác, đầy đủ các loại thuế: Hướng dẫn doanh nghiệp kê khai đúng các loại thuế như thuế giá trị gia tăng (VAT), thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thuế thu nhập cá nhân, thuế tài sản, thuế đất sử dụng,..
- Lập báo cáo tài chính: Lập báo cáo tài chính định kỳ, đảm bảo bổ sung các quy định kế toán. Thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính, giúp doanh nghiệp đánh giá tính trung thực và đáng tin cậy của thông tin tài chính. Đưa ra các giải pháp giúp doanh nghiệp cải thiện chất lượng báo cáo tài chính, tăng cường tính minh bạch và hấp dẫn nhà đầu tư.
- Tư vấn về thuế: Tư vấn về các vấn đề phức tạp như chuyển giá, hợp đồng liên kết, thuế suất ưu đãi,… Hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng kế hoạch tiết kiệm hợp pháp, tối ưu hóa lợi nhuận. Đại diện doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế để giải quyết các vấn đề phát sinh, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của doanh nghiệp.
>>> Tìm hiểu thêm: Dịch vụ kế toán trọn gói tại Vina Office
VinaOffice sẽ giúp doanh nghiệp bảo vệ khỏi những rủi ro có thể xảy ra
Kiểm tra kỹ thuật chi tiết từng hóa đơn, bằng chứng từ:
- Đối chiếu thông tin: Kiểm tra kỹ lưỡng các thông tin trên hóa đơn như mã số thuế, tên công ty, số tiền, ngày xuất hóa đơn có khớp với chứng từ kế toán và hợp đồng không.
- Xác định tính hợp lệ: Đảm bảo hóa đơn được cấp bởi cơ quan có thẩm quyền, có đầy đủ các yếu tố bắt buộc và không có dấu hiệu sửa chữa, tẩy xóa.
- Phân loại chi phí: Phân loại chi phí một cách chính xác để áp dụng đúng mức thuế suất và các khoản khấu trừ hợp pháp.
Cập nhật liên tục các quy định về thuế:
- Theo dõi thường xuyên: Theo dõi các thông tư, quyết định mới ban hành để kịp thời nắm bắt những thay đổi và điều chỉnh kế toán.
- Phân tích đặc thù: Mỗi loại hình doanh nghiệp có những đặc thù riêng, cần có tư vấn cụ thể để lựa chọn phương pháp kế toán và kê khai phù hợp.
- Xây dựng kế hoạch: Lập kế hoạch thuế dài hạn để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
Giảm thiểu rủi ro khi kiểm tra thuế
- Xây dựng hệ thống sổ kế toán chuyên nghiệp: Sử dụng phần mềm kế toán chuyên nghiệp để tự động hóa các nghiệp vụ kế toán và đảm bảo tính chính xác và phân loại tài khoản kế toán một cách khoa học, hợp lý để dễ dàng theo dõi và kiểm soát.
- Lưu trữ hồ sơ đầy đủ, khoa học: Sắp xếp hồ sơ theo từng loại, từng năm để dễ dàng tìm kiếm khi cần và bảo quản hồ sơ tại nơi khô ráo, an toàn để tránh bị hư hỏng hoặc thất lạc.
Với những dịch vụ chuyên nghiệp của VinaOffice, doanh nghiệp của bạn sẽ được bảo vệ toàn diện và yên tâm phát triển!
Quý khách hàng có thắc mắc cần tư vấn hỗ trợ hãy liên hệ trực tiếp với bộ phận CSKH!
